【架空デモデータ使用中】全データは架空であり、実在の企業・団体・人物とは一切無関係です ― 実際の財務判断・監査資料への使用は禁止
内部取引照合MVPCL0012 / ノヴァ・フーズ・グループ 連結内部取引消去
操作ロール:
対象期
【照合スコープ】 本ツールの照合対象: 債権債務消去・損益取引消去・配当金消去。未実現利益消去（在庫・固定資産含有分）はDIVAで別途処理してください。

未処理の大口差額（要対応・金額降順） クリックでワークベンチへ

優先会社ペア仕訳種別差異 Z主因（サジェスト）状態

進捗（ステータス別 ブロック数）

本ツールの中核価値

DIVAは連結通貨（円）換算後しか突合できず、レート差が不可避的に差額調整勘定へ乗る。
本ツールは DIVA非対応の機能通貨レベル突合・為替分解を分析レイヤーで再現し、 本社の為替手振替を支援して差額調整勘定を最小化する。
①単体明細→②機能通貨建→③連結通貨(円)→④消去仕訳 照合は③④で実施

連結分析（連結ドリルキューブ）暫定（実データ受領後差替） 連結FSを起点に、仕訳種別の断面で切り、会社階層に掘る

仕訳種別＝データの断面（ページフィルタ）。連結＝各社個別FSの単純合算＋AJE（個社修正）＋EJE（連結消去）。財務諸表区分（BS／PL／S/S…）を縦に一式積み（並び順・表示名は設定で変更可）、列は連結→地域→所在地→会社を上下↑↓で掘り下げる。上部KPI＝内部取引消去額に対する差額調整勘定・照合差額の比率。金額単位＝千円。

消去差額一覧（大口フォーカス）暫定（実データ受領後差替） 連結全体 → 差額一覧 → 大口にフォーカス → ワークベンチで仕訳ドリル

連結消去の照合差額（差異Z）を一覧。まず金額が大きいものから着手するのが定石。組織・地域・財務諸表区分(BS/PL)・勘定科目・仕訳種別・状態・判定で絞り込み、行クリックで③照合差額ワークベンチ（連結通貨の仕訳ドリル→個社通貨・為替→単体明細）へ。金額単位＝千円。
行クリックで ③照合差額ワークベンチ（連結通貨の仕訳ドリル → 個社通貨・為替 → 単体明細）へ
優先 会社ペア 地域 区分 仕訳種別 主要勘定科目 差異Z（連結通貨） 状態 主因（サジェスト） 操作
※ 「大口」＝|差異Z|が大口閾値（既定 10,000千円・S4設定と連動）以上。グロス埋没（純額は小さいがグロスが大きい相殺）は別途③ワークベンチのV1二段ゲートで確認。行クリックで該当差額をワークベンチで開きます。

照合差額一覧（マスター）優先度順

監査証跡ドック操作タイムライン

キー連鎖（トレーサビリティ）

証跡エクスポート

入力ハッシュ・原因ID・承認IDを含む不変ログ。

仕訳一覧（連結通貨・全ブロック横断） ③連結通貨(円)レイヤー — 自社/相手の全仕訳(ownJournals + cpJournals)をフラット表示

②機能通貨建 × 為替レート = ③連結通貨(円)。レート≠1.0（為替が効く行）は金色強調。列ヘッダ（連結通貨額・会社・勘定科目・為替レート・取引日）クリックで昇順／降順ソート。各行から単体明細ドリル／連結仕訳の登録が可能。
会社 相手会社 突合No 照合パターン 仕訳番号 勘定科目 個社通貨額 為替レート 連結通貨額(円) 取引日 状態 操作

単体明細（SAP/個社）一覧 暫定（DIVAから入手予定） ①単体取引明細レイヤー（リネージ①）— 連結仕訳(jeNo)の元となる伝票単位データ

SAP導入会社は伝票番号付き複数明細（ドリルダウン可）／非SAP会社はExcel収集の粗明細（明細限定）。各jeNoで ΣtxnAmount = 連結仕訳側の機能通貨額(funcAmount) に一致。列ヘッダ（取引通貨額・取引日・会社）クリックでソート。
会社 伝票番号 取引日 勘定科目 取引通貨 取引通貨額 借貸 相手先 摘要 データソース 対応連結仕訳(jeNo)

調整前 ⇄ 調整後 差分ビュー 手の為替振替を可視化（②→③換算レート差の分離）

調整前＝素のDIVA出力。調整後＝本社担当が為替分を手で「為替影響」として振り替えた後。差額調整勘定の圧縮効果を確認できる。
会社ペア仕訳種別判定
(前)		差異(前)差異(後)手為替振替
(圧縮額)		判定
(後)		状態

操作ログ検索（全ブロック横断）

日時会社ペア操作アクター内容
【本ツールの照合スコープ】 債権債務消去・損益取引消去・配当金消去。未実現利益消去（棚卸資産・固定資産に含まれる未実現利益）はDIVAで別途処理してください。本ツールでは対応していません。

許容差 / 大口閾値 / ループ打切り




為替レートマスタ rate = 機能通貨1千単位 → 千円

CR=期末（B/S・債権債務）／AR=期中平均（P/L・損益）／HR=払込資本
通貨種別レート基準

内部取引照合パターンマスタ 照合の最小単位＝n:m科目セットの合計突合

優先科目（正の方向）に仕訳合計を一致させ、差を寄せ先科目へ寄せる（マイナス調整もあり／寄せ先は為替差損益も可）。
コードパターン名仕訳種別レート自社側科目セット (n)相手側科目セット (m)優先科目差額の寄せ先

組織マスタ（会社） 暫定（DIVAから入手予定）機能通貨 / 国 / 連結区分 / SAP有無

コード会社名略称国機能通貨連結区分SAP有無

連結範囲マスタ 暫定（DIVAから入手予定）consolidationScope

会社コード会社名連結方法

事業セグメントマスタ 暫定（DIVAから入手予定）segments

コードセグメント名

勘定科目マスタ 暫定（DIVAから入手予定）accounts / BS・PL / レート種別

レート種別: CR=期末（B/S・債権債務）／AR=期中平均（P/L・損益）／HR=払込資本・配当
コード勘定科目名BS/PLレート種別

組織通貨マスタ 暫定（DIVAから入手予定）currencies / レート種別別レート

レート = 機能通貨1千単位 → 千円。CR=期末／AR=期中平均。
コード通貨名CR（期末）AR（期中平均）

データフロー（インプット → 本ツール → DIVA） 顧客説明用・暫定（2026-06-17）

内部取引照合ツールのデータフロー 左のインプット（SAP明細・個社取引残高明細・DIVA個別財務諸表・相手先別明細・連結仕訳帳・為替レート・各種マスタ）が本ツールに入り、取込・照合・原因特定・仕訳ドラフトを経て、CSVで出力されDIVAに仕訳取込される流れ。 内部取引照合ツール ― データフロー（顧客説明用・暫定） 連結の世界で照合し、修正仕訳をCSV出力してDIVAへ取込む。為替影響は機能通貨建で分解。 インプット SAP明細 単体取引明細（伝票） SAP その他 個社取引・残高明細 非SAP社・シェアド 個社 DIVA 個別財務諸表 ※現状 要件未記載 DIVA 相手先別明細 機能通貨建・突合の基礎 DIVA 連結仕訳帳 消去仕訳の実績 DIVA 為替レート CR / AR / 取引日 DIVA/外部 各種マスタ 組織/科目/通貨/照合パターン DIVA ※単体明細はSAP社のみドリルダウン可。 　非SAP社は収集様式参照。 本ツール（内部取引照合AI / CL0012） 1 取込・正規化 明細・残高・マスタを連結の世界へ取込 入力ハッシュ記録／突合キー生成 照合パターン（n:m科目セット）適用 2 照合 連結通貨ベースで差額を抽出（標準） 必要時：機能通貨建＋レートで為替分解 ＝実体差異 ／ 為替換算差 に切り分け 3 原因特定・候補サジェスト タイミング差／為替／片落ち等を分類 根拠付きで候補提示 → 人が確定（承認） 過去類似・標準チェックリストで属人化排除 4 連結仕訳ドラフト・登録 寄せ先科目へ修正/為替振替の仕訳を生成 SoD承認（起票≠承認）／監査証跡 差額調整勘定を最小化 アウトプット CSV出力 連結仕訳（消去・調整・為替振替） DIVA取込フォーマット ※確定値の登録は人が承認 DIVA（連結会計） 仕訳取込 連結消去仕訳として反映 再照合で差額OKを検証 データ・業務リネージ（連結の世界） ①単体取引明細 → ②機能通貨建 相手先別明細 → ③連結通貨(円)へ換算 → ④連結通貨建 消去仕訳（照合は③④で実施）

インプット（7種）：SAP明細 ／ その他 個社取引・残高明細（非SAP社・シェアド）／ DIVA個別財務諸表 ／ 相手先別明細（機能通貨建・突合の基礎）／ 連結仕訳帳（消去仕訳の実績）／ 為替レート（CR・AR・取引日）／ 各種マスタ（組織・科目・通貨・照合パターン）。

本ツールの4ステップ：① 取込・正規化（突合キー生成・照合パターン適用）→ ② 照合（連結通貨ベースで差額抽出。必要時のみ機能通貨建＋レートで為替分解し、実体差異／為替換算差に切り分け）→ ③ 原因特定・候補サジェスト（根拠付き提示、確定は人が承認）→ ④ 連結仕訳ドラフト・登録（SoD承認・監査証跡・差額調整勘定の最小化）。

出力 → DIVA：連結仕訳（消去・調整・為替振替）を CSV出力（DIVA取込フォーマット）し、DIVAへ 仕訳取込。連結消去仕訳として反映し、再照合で差額OKを検証する。

データ・業務リネージ：①単体取引明細 → ②機能通貨建 相手先別明細 → ③連結通貨（円）へ換算 → ④連結通貨建 消去仕訳。照合は③④（連結の世界）で実施する。

注記
  • インプットの「DIVA個別財務諸表」は現状の要件定義に未記載のため要追記。
  • マスタ・単体明細はプロトタイプ上は暫定データ。実データ受領後に差替。